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DES RESSOURCES ET DES OUTILS AU SERVICE DES ACTEURS ET DES PROFESSIONNELS. |
Fiscalité : Résultat et liasse fiscaleDate de mise à jour : 04/12/2024
| Identifiant OffreInfo : 02_202405234776 |
Cap Métiers Nouvelle-Aquitaine |
- Connaitre les techniques fiscales
- Déterminer les bases des principaux impôts hors TVA
- Remplir les déclarations
De la comptabilité à la fiscalité
• Connaitre les différences entre comptabilité et fiscalité
• S'informer des actualités fiscales (dont Loi des finances)
• Connaitre les différentes structures d'entreprise soumises à l'IS
L'impôt sur les sociétés
• Connaitre le processus fiscal : période d'imposition et déroulé
Les principaux retraitements
• Retraiter les charges comptables, fiscalement réintégrables :
•Amortissements excédentaires
•Location véhicules de tourisme
•Ecarts de change
•Primes d'assurances,
•Cadeaux,
•Publicité,
•Impôts et taxes,
•Jetons de présence,
•Charges financières.
• Retraiter les produits comptables, fiscalement non imposables :
•Ecart de conversion,
•Reprises sur provision
•Produits financiers
Calcul de l'imposition
• Passer du résultat comptable au résultat fiscal après retraitements.
• Calculer l'IS et le comptabiliser
• Les acomptes et solde
• Les déficits
Imprimés fiscaux
• Compléter l'imprimé Cerfa 2058-A
Cas pratiques et exercices d'application
Non certificiante
Information non communiquée
Conventionnement : Non
Autre
Niveau d'entrée : Sans niveau spécifique
Si vous êtes en situation de handicap, merci de nous contacter afin que nous puissions vous accompagner et vous orienter au mieux dans votre demande et vos démarches.