À l'issue de la formation, le participant sera capable de mettre en œuvre les compétences suivantes :
- Connaître et appliquer l'essentiel des règles fiscales applicables aux PME
- Gérer et déclarer l'IS, la TVA et la CET
- S'initier à l'optimisation de l'IS, la TVA et la CET
Formation accessible en présentiel sur Albi, Auch, Cahors, Carcassonne, Foix, Mende, Montauban, Montpellier, Nîmes, Perpignan, Rodez, Tarbes et Toulouse.
AVANT LA FORMATION
- Entretien téléphonique avec le formateur afin de personnaliser votre formation.
- Le programme de formation ci-dessous pourra donc être modifié gratuitement en fonction de vos attentes.
JOUR 1
Matin
Se repérer dans le dispositif fiscal
- Les sources du droit fiscal
- L'administration fiscale et ses interlocuteurs
- Les différents impôts et taxes fiscales
- Les obligations de déclaration et les délais à respecter
Après-midi
Déterminer le résultat fiscal et l'impôt sur les sociétés
- Passer du résultat comptable au résultat fiscal
- Déterminer les principaux retraitements fiscaux
- Connaître les différents taux de l'IS : taux normal, taux réduit
- Calculer l'IS
- Réduire votre IS avec les crédits d'impôts professionnels
- Déclarer et payer l'IS
- Gérer les déficits fiscaux
JOUR 2
Matin
Gérer, déclarer et optimiser la TVA
- Délimiter le champ d'application matériel et territorial de la TVA
- Collecter la TVA: fait générateur et exigibilité, base d'imposition, taux…
- Déterminer la TVA déductible:
- Comprendre les principes généraux de déduction
- Déterminer le montant de taxe déductible et les conditions d'exercice du droit à déduction
- Régulariser les déductions initiales
- Établir les différentes déclarations de TVA (CA 3, CA 12) et les annexes
- Obtenir le remboursement de la TVA
Après-midi
Évaluer les impôts locaux et les taxes diverses
- Comprendre les principes généraux de déduction
- Déterminer le montant de taxe déductible et les conditions d'exercice du droit à déduction
- Régulariser les déductions initiales
Anticiper et faire face à un contrôle fiscal
- Acquérir les mécanismes de la Contribution Économique Territoriale (CET) :
- Calculer la cotisation fonciè
Attestation
Non certificiante
Sans niveau spécifique
