Maîtriser le contrôle de gestion sociale et son suivi budgétaire (distance et présentiel)

Objectifs

À l'issue de la formation, le participant sera capable de mettre en œuvre les compétences suivantes :

• Analyser les facteurs de variation de la masse salariale et intégrer ces facteurs dans une démarche budgétaire

Programme de la formation

Formation accessible en présentiel sur Albi, Auch, Cahors, Carcassonne, Foix, Mende, Montauban, Montpellier, Nîmes, Perpignan, Rodez, Tarbes et Toulouse.

AVANT LA FORMATION  

• Entretien téléphonique avec le formateur afin de personnaliser votre formation.
• Le programme de formation ci-dessous pourra donc être modifié gratuitement en fonction de vos attentes.

JOUR 1

Matin

Les enjeux du contrôle de gestion sociale

• Mesurer l'ensemble de coûts sociaux (masse salariale, turnover, absentéisme, ancienneté…)
• Anticiper les évolutions (compétences, papy boom…)
• Faire le lien avec le contrôle de gestion financier

Après-midi

L'élaboration du budget des charges et des frais de personnel

• Déterminer les coûts de personnel : coûts complets, induits…
• Le process budgétaire

JOUR 2

Matin

L'élaboration du budget des charges et des frais de personnel

• L'élaboration du budget RH : les sources d'information, la masse salariale de référence, les mouvements de personnel, le niveau d'activité, les rémunérations par catégories, les augmentations collectives et individuelles, les frais de gestion du personnel...
• Le suivi du budget et le contrôle budgétaire : analyse et interprétation des écarts

Après-midi

Le contrôle spécifique de la masse salariale

• Les hypothèses et les retraitements : les mouvements d'effectifs, la variation du temps de travail, les parts variables, les congés payés, les indemnités journalières, l'inflation et les taux de change...

JOUR 3

Matin

Le contrôle spécifique de la masse salariale

• Les hypothèses et les retraitements : les mouvements d'effectifs, la variation du temps de travail, les parts variables, les congés payés, les indemnités journalières, l'inflation et les taux de change...
• Les analyses d'écart : effets d'effectif et de structure, effets de niveau, masse, report, effet de Noria, glissement, vieillesse, technicité…

Après-midi

Les tableaux de bord du contrôle de Gestion Soc

Validation et sanction

Attestation

Type de formation

Non certifiante

Sortie

Sans niveau spécifique