Piloter sa stratégie financière

Objectifs

Appréhender les aspects de base du pilotage de sa stratégie financière.

Programme de la formation

Notions de base de comptabilité.

• Les charges et les produits : le compte de résultat


• L'actif et le passif : le bilan


• Nomenclature du plan comptable


• Journal – Balance – Grand Livre

Les investissements et la notion d'amortissement

• La notion d'investissement


• Les types d'investissement


• Notion et calcul d'amortissement


• Conséquence pour le résultat, le bilan, la trésorerie

Les principales sources de financement

• Les 3 grands types d'emprunt


• Le Crédit-Bail


• L'autofinancement : LA CAF


• Arbitrage

La variabilité des charges

• Distinction entre charges variables et fixes


• Le compte de résultat différentiel : TMSCV


• Définition et calcul du Seuil de Rentabilité : SR


• Définition et calcul du Point Mort : PM


• Taux de marge et taux de marque

La rentabilité des investissements

• Les outils principaux : DRCI et VAN


• Le compte de résultat prévisionnel


• Le calcul des Flux Net de Trésorerie : FNT

Le plan de financement

• Identification des emplois 


• Identification des ressources


• Construction du plan


• Analyse et éventuel ajustement

Validation et sanction

Attestation de formation

Type de formation

Non certifiante

Sortie

Sans niveau spécifique