Effectuer rapidement et correctement sa déclaration TVA (distance et présentiel)

Objectifs

À l'issue de la formation, le participant sera capable de mettre en œuvre les compétences suivantes :

• Connaître les exigences en termes de TVA
• Effectuer sa déclaration TVA
• Réaliser une analyse de sa déclaration et de ses conséquences pour l'entreprise
• Comprendre le crédit de TVA et son remboursement 

Programme de la formation

Formation accessible en présentiel sur Albi, Auch, Cahors, Carcassonne, Foix, Mende, Montauban, Montpellier, Nîmes, Perpignan, Rodez, Tarbes et Toulouse.

AVANT LA FORMATION

• Discussion téléphonique préalable avec le formateur afin d'individualiser votre parcours de formation
• Le programme de formation ci-dessous peut être aménagé sans frais supplémentaires en fonction de vos attentes

JOUR 1

Matin

Comprendre la notion et la procédure relative à la TVA

• Explication de la notion et du mécanisme
• Les mentions du taux et du montant de la TVA à inscrire sur vos factures
• La déclaration de TVA CA3
• Effectuer le paiement de la TVA
• Comprendre les régimes d'imposition à la TVA et leurs différences

Après-midi

Déterminer le périmètre des opérations soumises à imposition

• Détermination de l'assujetti à la TVA
• Présentation de l'assiette et du taux de l'imposition à la TVA
• Connaissance du fait générateur et de l'exigibilité de la TVA (TVA due sur les débits, à la livraison, sur les encaissements)
• Le mécanisme d'autoliquidation de la TVA

JOUR 2

Matin

Définir les exonérations d'imposition

• Les régimes spéciaux d'exonérations : exonération fiscale pour les livraisons de biens, pour les prestations de services
• Le critère exonératoire de territorialité des opérations intracommunautaires et des exportations : exonération fiscale pour les livraisons de biens, pour les prestations de services
• Le régime des achats en franchise

Analyser le droit à la déduction de la TVA

• Présentation des modalités et conditions droit à la déduction 
• Rappel des exclusions et restrictions du droit à la déduction
• Connaître en pratique les procédés selon la nature de l'opération concernée
• Les sociétés profitant d'un prorata de déduction TVA

Après-midi

Procéder à sa déclaration TVA

• Quantifier la TVA collectée et déductible
• Effectuer sa déclaratio

  Validation et sanction

  Attestation

  Type de formation

  Non certifiante

  Sortie

  Sans niveau spécifique