La fiscalité des PME (distance et présentiel)

Objectifs

À l'issue de la formation, le participant sera capable de mettre en œuvre les compétences suivantes :

• Connaître et appliquer l'essentiel des règles fiscales applicables aux PME
• Gérer et déclarer l'IS, la TVA et la CET
• S'initier à l'optimisation de l'IS, la TVA et la CET

Programme de la formation

Formation accessible en présentiel sur Albi, Auch, Cahors, Carcassonne, Foix, Mende, Montauban, Montpellier, Nîmes, Perpignan, Rodez, Tarbes et Toulouse.

AVANT LA FORMATION

• Entretien téléphonique avec le formateur afin de personnaliser votre formation.
• Le programme de formation ci-dessous pourra donc être modifié gratuitement en fonction de vos attentes.

JOUR 1

Matin

Se repérer dans le dispositif fiscal

• Les sources du droit fiscal
• L'administration fiscale et ses interlocuteurs
• Les différents impôts et taxes fiscales
• Les obligations de déclaration et les délais à respecter

Après-midi

Déterminer le résultat fiscal et l'impôt sur les sociétés

• Passer du résultat comptable au résultat fiscal
• Déterminer les principaux retraitements fiscaux
• Connaître les différents taux de l'IS : taux normal, taux réduit
• Calculer l'IS
• Réduire votre IS avec les crédits d'impôts professionnels
• Déclarer et payer l'IS
• Gérer les déficits fiscaux

JOUR 2

Matin

Gérer, déclarer et optimiser la TVA

• Délimiter le champ d'application matériel et territorial de la TVA
• Collecter la TVA: fait générateur et exigibilité, base d'imposition, taux…
• Déterminer la TVA déductible:
• Comprendre les principes généraux de déduction
• Déterminer le montant de taxe déductible et les conditions d'exercice du droit à déduction
• Régulariser les déductions initiales
• Établir les différentes déclarations de TVA (CA 3, CA 12) et les annexes
• Obtenir le remboursement de la TVA

Après-midi

Évaluer les impôts locaux et les taxes diverses

• Comprendre les principes généraux de déduction
• Déterminer le montant de taxe déductible et les conditions d'exercice du droit à déduction
• Régulariser les déductions initiales

Anticiper et faire face à un contrôle fiscal

• Acquérir les mécanismes de la Contribution Économique Territoriale (CET) :
• Calculer la cotisation fonciè

  Validation et sanction

  Attestation

  Type de formation

  Non certifiante

  Sortie

  Sans niveau spécifique