Monter la liasse fiscale et le bilan

Objectifs

Savoir contourner les difficultés liées à la clôture des comptes

Calculer l'impôt sur les sociétés, et déterminer le résultat fiscal

Mettre en forme le dossier de révision comptable

Remplir les documents de la liasse fiscale

Programme de la formation

Clôturer efficacement

Evaluer les éléments d'actifs immobilisé et la comptabilisation (dépréciation et amortissement)
Evaluer les actifs circulant (créances clients et stocks)
Constater et évaluer les provisions pour charges et risques
Le rattachement des produits et des charges aux périodes clés
Calculer l'IS (Impôts sur les Sociétés) et déterminer le résultat fiscal

Le traitement des dissimilitudes entre résultat fiscal et comptable (déductions et réintégrations)
Déterminer le résultat fiscal
Calculer l'impôts sur les sociétés au taux réduit et au taux normal
Calculer la participation des employés au résultat
Mettre au point la liasse fiscale

Expositions des formulaires de la liasse fiscale
Remplir les formulaires fiscaux (n° 2058 A et B)
Effectuer des contrôles de cohérence
Le suivi des déficits (report en arrière, en avant, savoir remplir les imprimés fiscaux en cas de déficit fiscal)
Se bâtir une démarche de révision comptable cohérente

Les fondements de la fiabilité comptable
Construire son dossier de révision comptable
Cibler les zones à risques
Réduire les délais de clôture en planifiant les contrôles
Effectuer les contrôles de comptabilité (de validation et de cohérence)
Mettre en pratique et présenter ses travaux de contrôle comptable.

Validation et sanction

attestation de suivi ou de présence

Type de formation

Non certifiante

Sortie

Sans niveau spécifique